Составление сводных платежных поручений

Важные аспекты на тему: "Составление сводных платежных поручений" с профессиональной точки зрения и понятными словами. Все вопросы просьба задавать дежурному юристу.

Платёжное поручение. Пошаговая инструкция заполнения

Платежное поручение – это документ, с помощью которого владелец расчетного счета дает распоряжение банку совершить перевод денежных средств на другой указанный счет. Таким способом можно рассчитаться за товары или услуги, выплатить аванс, вернуть заем, совершить госплатежи и взносы, то есть, фактически обеспечить любое разрешенное законом движение финансов.

Платежные поручения должны составляться в соответствии с установленным Министерством финансов порядком, так как они обрабатываются автоматизировано. При этом не имеет значение, в бумажной ли форме подана платежка в банк или отправлена по интернету.

Сложный бланк, разработанный Центробанком РФ и утвержденный федеральным законодательством, должен быть заполнен грамотно, так как цена ошибки может оказаться слишком высокой, особенно если это распоряжение на налоговые выплаты.

Чтобы избежать проблем, связанных с неправильным заполнением полей платежного поручения, разберемся с особенностями каждой ячейки.

Код заполнения платежки

Реквизиты будущего платежа и информация о нем располагаются в специально отведенных для этого полях бланка платежки. Многие сведения отмечаются в закодированном виде. Код един для всех участников процесса:

Это дает возможность автоматизировано учитывать платежи в электронном документообороте.

Пошаговая инструкция по заполнению платежного поручения

На образце бланка каждой ячейке присвоены условные номера, чтобы легче было разъяснить ее значение и уточнить, как именно необходимо ее заполнять.

[2]

Проверьте, используете ли вы актуальный бланк платежного поручения, обновленный в 2012 г. Новая форма утверждена Приложением 2 к Положению Банка России от 19.06.2912 г. № 383-П.

Сверьте номер, указанный вверху справа. Кому бы ни предназначались деньги, отправляемые посредством платежного поручения, будут указаны одинаковые цифры – 0401060. Это номер формы унифицированного бланка, действительного на сегодняшний день.

Начинаем заполнять поля документа по очереди.
Поле 3 – номер. Плательщик указывает номер платежки в соответствии со своим внутренним порядком нумерации. Физлицам проставить номер может банк. В этом поле не может быть более 6 знаков.

Поле 4 – дата. Формат даты: две цифры числа, две цифры месяца, 4 цифры года. В электронной форме дата форматируется автоматически.

Поле 5 – вид платежа. Нужно выбрать, как будет произведен платеж: «срочно», «телеграфом», «почтой». При отправлении платежки через банк-клиент нужно указать закодированное значение, принятое банком.

Поле 6 – сумма прописью. С заглавной буквы словами пишется количество рублей (это слово не сокращается), копейки пишутся цифрами (слово «копейка» тоже без сокращений). Допустимо не указывать копейки, если сумма целая.

Поле 7 – сумма. Перечисляемые деньги цифрами. Рубли надо отделить от копеек знаком – . Если копеек нет, после рублей ставится =. Никаких других знаков в этом поле быть не должно. Цифра должна совпадать с прописью в поле 6, иначе платежка принята не будет.

Поле 8 – плательщик. Юрлицам надо указать сокращенное наименование и адрес, физлицам – ФИО полностью и адрес регистрации, занимающимся частной практикой, помимо этих данных, в скобках надо отметить вид деятельности, ИП – ФИО, правовой статус и адрес. Имя (название) от адреса отделяется символом //.

Поле 9 – номер счета. Имеется в виду номер р/с плательщика (20-значная комбинация).

Поле 10 – банк плательщика. Полное или сокращенное название банка и город его расположения.

Поле 11 – БИК. Идентификационный код, принадлежащий банку плательщика (по Справочнику участников расчетов через ЦБ России).

Поле 12 – номер корреспондентского счета. Если плательщика обслуживает Банк России или его подразделение, это поле не заполняется. В других случаях нужно указать номер субсчета.

Поле 13 – банк получателя. Название и город банка, куда направляются средства.

Поле 14 – БИК банка получателя. Заполняется аналогично п.11.

Поле 15 – номер субсчета получателя. Если деньги отправляются клиенту Банка России, ячейку заполнять не надо.

Поле 16 – получатель. Юрлицо обозначают полным или сокращенным наименованием (можно оба сразу), ИП – статусом и полным ФИО, частно практикующим ИП нужно дополнительно указать вид деятельности, а физлицо достаточно полностью именовать (не склоняя). Если средства перечисляются банку, то дублируется информация из поля 13.

Поле 17 – № счета получателя. 20-значный номер р/с адресата средств.

Поле 18 – вид операции. Шифр, установленный ЦБ РФ: для платежного поручения он всегда будет 01.

Поле 19 – срок платежа. Поле остается пустым.

Поле 20 – назначение платежа. См. п. 19, пока ЦБ РФ не указал другого.

Поле 21 – очередь платежа. Указывается цифра от 1 до 6: очередь в соответствии со ст.855 ГК РФ. Чаще всего используется цифра 3 (налоги, взносы, зарплата) и 6 (оплата закупок и поставок).

Поле 22 – код УИН. Уникальный идентификатор начисления введен в 2014 году: 20 цифр для юрлица и 25 – для физлица. Если УИН нет, ставится 0.

Поле 23 – резерв. Оставьте его пустым.

Поле 24 – назначение платежа. Напишите, за что перечисляются средства: название товара, вид услуги, номер и дату договора и т.п. НДС указывать не обязательно, но лучше перестраховаться.

Поле 43 – печать плательщика. Ставится только на бумажном варианте документа.

Поле 44 – подписи. На бумажном носителе плательщик ставит подпись, совпадающую с образцом на карточке, поданной при регистрации счета.

Поле 45 – отметки банка. На бумажном бланке банки отправителя и получателя средств ставят штампы и подписи уполномоченных лиц, а в электронном варианте – дату исполнения поручения.
Поле 60 – ИНН плательщика. 12 знаков для физического, 10 – для юридического лица. Если ИНН отсутствует (такое возможно для физлиц), пишем 0.

Поле 61 – ИНН получателя. Аналогично п.28.

Поле 62 – дата поступления в банк. Заполняет сам банк.

Поле 71 – дата списания. Проставляет банк.

ВАЖНО! Ячейки 101-110 надо заполнять, только если платеж предназначается для налоговой или таможни.

Читайте так же:  Как платить алименты

Поле 101 – статус плательщика. Код от 01 до 20, уточняющий лицо или организацию, перечисляющих средства. Если код находится в промежутке от 09 до 14, то поле 22 или поле 60 должно быть заполнено в обязательном порядке.
Поле 102 – КПП плательщика. Код причины постановки на учет (при наличии) – 9 цифр.

Поле 103 – КПП получателя. 9-значный код, если он присвоен. Первыми двумя цифрами не могут быть нули.

Поле 104 – КБК. Новшество 2016 года. Код бюджетной классификации отражает вид дохода бюджета России: пошлина, налог, страховой взнос, торговый сбор и т.п. 20 или 25 знаков, все цифры не могут быть нулями.

Поле 105 – код ОКТМО. Указывается с 2014 года вместо ОКАТО. Согласно Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, нужно написать в этом поле 8 или 11 цифр, присвоенных вашему населенному пункту.

Поле 106 – основание платежа. Код состоит из 2 букв и обозначает различные основания уплаты, например, ОТ – погашение отсроченной задолженности, ДЕ – таможенная декларация. В 2016 г. введены несколько новых буквенных кодов для оснований платежа. Если в списке кодов не указан тот платеж, который производится в бюджет, в ячейке ставится 0.

Поле 107 – показатель налогового периода. Отмечается, как часто производится уплата налога: МС – ежемесячно, КВ – раз в квартал, ПЛ – каждое полугодие, ГД – ежегодно. После буквенного обозначения пишется дата. Если платеж не налоговый, а таможенный, в этой ячейке пишется код соответствующего органа.

Поле 108 – номер основания платежа. С 28 марта 2016 г. в этом поле нужно написать номер документа, на основании которого производится платеж. Документ выбирается в зависимости от кода, указанного в поле 107. Если в ячейке 107 стоит ТП или ЗД, то в поле 108 надо проставить 0.

Поле 109 – дата документа-основания платежа. Зависит от поля 108. При 0 в поле 108 в данной ячейке также пишется 0.

Поле 110 – тип платежа. Правила заполнения этого поля сменились в 2015 году. Эту ячейку не нужно заполнять, так как в поле 104 указан КБК (14-17 его разряды как раз отражают подвиды бюджетных доходов).

Дополнительные нюансы

Обычно платежку нужно составлять в 4 экземплярах:

  • 1-й используется при списании в банке плательщика и попадает в банковские дневные документы;
  • 2-й служит для зачисления средств на счет получателя в его банке, хранится в документах дня банка получателя;
  • 3-й подтверждает банковскую проводку, прилагаясь к выписке из счета получателя (в его банке);
  • 4-й со штампом банка возвращается плательщику как подтверждение приема платежки к исполнению.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Банк примет платежку, даже если на р/с плательщика недостаточно денег. Но поручение будет исполнено, только если средств для этого хватит.

Если плательщик обратится в банк за информацией о том, как исполняется его платежное поручение, ему должны ответить на следующий рабочий день.

Составление сводных платежных поручений

Составление сводных платежных поручений

Для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента, банк плательщика вправе привлекать и другие банки. При установлении между банками корреспондентских отношений непокрытый аккредитив может открываться в исполняющем банке путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. Счет 20200000 «Средства на счетах бюджетов» предназначен для отражения операций органами, организующими исполнение бюджетов, со средствами бюджета в валюте Российской Федерации и иностранных валютах, находящимися на банковских счетах или в органах, осуществляющих кассовое обслуживание исполнения бюджетов. Сводное платежное поручение является письменным распоряжением кредитной организации (филиала) — плательщика подразделению расчетной сети Банка России о списании с корреспондентского счета (субсчета) суммы денежных средств.

Составление сводных платежных поручений

Организация документооборота в банке Для обеспечения своевременного оформления поступающих документов и их отражения в бухгалтерском учете по балансовым и внебалансовым счетам и составления ежедневного баланса в кредитной организации устанавливаются правила документооборота и графики прохождения документов.

Глава 2. Порядок представления кредитной организацией (филиалом) Как заполнить платёжное поручение на перевод денежных средств, да ещё при этом и не допустить ошибок?

Начну с того, что заполнение платёжного поручения осуществляется на основании требований, изложенных в Положении Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П

«О правилах осуществления перевода денежных средств»

. На основании этого положения и с учётом остальных требований других Положений Банка России и Федеральных законов по банковской деятельности, каждый Российский банк обязан иметь свои внутрибанковские положения и инструкции, которые должны подробно излагать всю проводимую банком работу и предъявляемые требования к заполнению платёжных документов по оформлению переводов денежных средств.

Платёжное поручение. Пошаговая инструкция заполнения

Имя (название) от адреса отделяется символом //.

Поле 9 – номер счета. Имеется в виду номер р/с плательщика (20-значная комбинация). Поле 10 – банк плательщика. Полное или сокращенное название банка и город его расположения. Поле 11 – БИК. Идентификационный код, принадлежащий банку плательщика (по Справочнику участников расчетов через ЦБ России).

Поле 12 – номер корреспондентского счета.

Если плательщика обслуживает Банк России или его подразделение, это поле не заполняется.

В других случаях нужно указать номер субсчета.

Составление сводных платежных поручений

Нормативные правовые акты ЦБ РФ установили специальные требования к форме платежных поручений, составленных в электронной форме (п.

п. 2.7, 2.8 Положения ЦБ РФ N 20-П; указание ЦБ РФ N 1274-У). Указанные требования различаются в зависимости от вида расчетного документа (ЭПД) — полноформатного или сокращенного формата.

Полноформатные должны содержать все реквизиты «бумажного» расчетного документа, а ЭПД сокращенного формата — часть реквизитов расчетных документов на бумажном носителе.

Составление сводных платежных поручений

Оглавление: в поле «Плательщик» — наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации; (в ред. Указания Банка России от 03.03.2003 N 1256-У) (см.

текст в предыдущей редакции) в поле «Сч.

N» плательщика — корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации, филиала кредитной организации; в поле «Банк плательщика» — наименование и местонахождение учреждения Банка России, обслуживающего кредитную организацию, филиал кредитной организации; в поле «БИК» банка плательщика — БИК учреждения Банка России; Сводное платежное поручение является письменным распоряжением кредитной организации (филиала) — плательщика подразделению расчетной сети Банка России о списании с корреспондентского счета (субсчета) суммы денежных средств. Каждый, кто является клиентом банка, хорошо знаком с документом платежное поручение. Это самая простая и удобная на сегодняшний день форма расчета.

Читайте так же:  Кредитные каникулы в юникредит банке

Главное правильно уметь заполнять данный бланк и уметь считывать заложенную в нем информацию. Банки принимают только те платежные поручения, в которых заполнены все обязательные реквизиты.

По сути, с помощью платежного поручения мы сообщаем банку, какую сумму денег необходимо перевести на указанный плательщиком счет получателя.

Сводное платежное поручение оформляется кредитными организациями, филиалами кредитных организаций на бланке платежного поручения формы 0401060, при этом над словами платежного поручения впечатывается слово «сводное».

Глава 2. Порядок представления кредитной организацией (филиалом) Как заполнить платёжное поручение на перевод денежных средств, да ещё при этом и не допустить ошибок?

Начну с того, что заполнение платёжного поручения осуществляется на основании требований, изложенных в Положении Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П

«О правилах осуществления перевода денежных средств»

. На основании этого положения и с учётом остальных требований других Положений Банка России и Федеральных законов по банковской деятельности, каждый Российский банк обязан иметь свои внутрибанковские положения и инструкции, которые должны подробно излагать всю проводимую банком работу и предъявляемые требования к заполнению платёжных документов по оформлению переводов денежных средств. Аккредитив — обязательство Банка-эмитента, действующего по поручению Плательщика об открытии Аккредитива, произвести платежи в пользу Получателя средств по представлении последним документов, соответствующих всем условиям Аккредитива, либо предоставить полномочия Исполняющему Банку произвести такие платежи.

Приказом Минфина России от 23.

Банк, обслуживающий налогового агента, не вправе принимать от него поручение на перевод денежных средств в пользу указанных налогоплательщиков, если налоговый агент не представил в банк также поручение на уплату налога с открытого в этом банке счета при достаточности денежных средств для уплаты всей суммы налога».

Порядок заполнения сводного платежного поручения

размер шрифта +7 812 627 17 35 +7 499 350 44 79 8 (800) 333-45-16 доб. 100 ПОЛОЖЕНИЕ О БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (утв- ЦБ РФ 03-10-2002 2-П) (ред от 22-01-2008) (2019) Актуально в 2019 году (в ред. Указания ЦБ РФ ) Сводное платежное поручение оформляется кредитными организациями, филиалами кредитных организаций на бланке платежного поручения формы 0401060, при этом над словами «платежное поручение» впечатывается слово «сводное».

Поля сводного платежного поручения, представляемого в обслуживающее учреждение Банка России, заполняются в порядке, установленном для платежного поручения, за исключением нижеперечисленных полей, которые заполняются в следующем порядке: в поле «Плательщик» — наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации; (в ред.

Указания ЦБ РФ ) в поле «Сч. N» плательщика — корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации, филиала кредитной организации; в поле «Банк плательщика» — наименование и местонахождение учреждения Банка России, обслуживающего кредитную организацию, филиал кредитной организации; в поле «БИК» банка плательщика — БИК учреждения Банка России; поле «Сч. N» банка плательщика не заполняется; в полях «Банк получателя», «Получатель» — слово «Разные»; поля «БИК» банка получателя, «Сч. N» банка получателя, «Сч. N» получателя, «Вид оп.» (вид операции) не заполняются; в полях «Сумма прописью» и «Сумма» проставляется итоговая сумма соответственно прописью и цифрами по документам, приложенным к сводному платежному поручению; в поле «Назначение платежа» — количество приложенных документов (заполняется в виде: «Количество документов -«); поля «ИНН» плательщика, «ИНН» получателя, 101 — 110 не заполняются.

Порядок оформления платежных поручений на перечисление налоговых платежей

Приказом от 12.11.2013 № 107н Минфин России утвердил новые правила заполнения платежных поручений .

Большая Энциклопедия Нефти и Газа

Если в ходе проверки обнаружено несоответствие правилам заполнения, то все документы возвращаются в кредитную организацию-отправитель для исправления.

При организации системы документооборота необходимо стремиться к тому, чтобы каждая хозяйственная операция офрмлялась только одним документом, а ряд однотипных операций — одним накопительным документом. Например, перечисление налогов в бюджет целесообразно оформлять сводным платежным поручением.

При организации системы документирования хозяйственных операций и документооборота необходимо стремиться к тому, чтобы каждая хозяйственная операция оформлялась только одним документом, а ряд однотипных операций — одним сводным документом. Например, перечисление налогов в бюджет целесообразно оформлять сводным платежным поручением.

Документы должны содержать четкое изложение сущности операции.

Учет и оформление расчетов платежными поручениями

Порядок информирования плательщика определяется договором банковского счета. По товарным операциям расчеты платежными поручениями могут осуществляться в порядке предварительной оплаты и последующей оплаты.

Варианты расчетов платежными поручениями фиксируются в договоре между поставщиком и покупателем. При списании денежных средств со счета клиента за поставленную продукцию (оказанные услуги) по балансовым счетам выполняется проводка:

  1. Дт 405-408 «Расчетный (текущий) счет клиента»
  2. Кт 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России».

При зачислении сумм на расчетный счет проводка составляется в обратном порядке. Схема документооборота при предварительной оплате представлена на рисунке 4.

Составление сводных платежных поручений

Приложение 25

в поле «Плательщик» — наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации; (в ред. Указания Банка России от 03.03.2003 N 1256-У) (см. текст в предыдущей редакции) в поле «Сч. N» плательщика — корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации, филиала кредитной организации; в поле «Банк плательщика» — наименование и местонахождение учреждения Банка России, обслуживающего кредитную организацию, филиал кредитной организации; в поле «БИК» банка плательщика — БИК учреждения Банка России;

Сводное платежное поручение является письменным распоряжением кредитной организации (филиала) — плательщика подразделению расчетной сети Банка России о списании с корреспондентского счета (субсчета) суммы денежных средств. К сводному платежному поручению прилагаются расчетные документы и опись расчетных документов, которая составляется кредитной организацией (филиалом) в двух экземплярах по форме Приложения 26 к настоящему Положению.

Читайте так же:  Судебные расходы

Сводное платежное поручение представляется отдельно по каждому виду платежа и по каждой группе очередности.

Составление сводных платежных поручений

отчетности. Предоставляется юридическим и физическим лицам (СПД) на общей и упрощенной системах налогообложения которые предпочитают доверить ведение учёта команде профессионалов, а не одному человеку. Профессиональное ведение бухгалтерского учёта застрахует Вас от бухгалтерских ошибок и неуместной траты драгоценного времени на разбирательство с контролирующими органами

Организация документооборота в банке

Видео (кликните для воспроизведения).

Под документооборотом понимается движение документов в кредитной организации с момента их создания или получения до завершения исполнения или отправки.

График документооборота утверждается каждым структурным подразделением кредитной организации исходя из специфики выполняемых операций и продолжительности операционного дня. Он оформляется в виде перечня работ по созданию, проверке и обработке документов, выполняемых каждым подразделением кредитной организации, а также всеми исполнителями с указанием их взаимосвязи и сроков выполнения работ, сроков передачи документов в архив.

Платежное поручение

Платежными поручениями могут производиться: — расчеты за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; — перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; — перечисления денежных средств в целях возврата или размещения кредитов (займов) или депозитов и уплаты процентов по ним; — перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором; — предварительная оплата товаров, работ, услуг; — осуществление периодических платежей. Платежное поручение составляется клиентом на стандартном бланке формы 0401060.

Регистрация и составление списков вкладчиков (акционеров), имеющих право на получение компенсационных выплат

Компенсация выплачивается вкладчикам и акционерам, которым был причинен ущерб на финансовом и фондовом рынках Российской Федерации финансовыми компаниями, нарушившими правовые акты РФ, прекратившими свою деятельность и включенными в реестр Фонда на выплаты. Размер компенсации определяется исходя из размера ущерба, из которого вычитаются выплаты, произведенные юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, ликвидационной комиссией, конкурсным управляющим, иными лицами по решению судов, компенсации, выплаченные администрацией субъекта Российской Федерации или органом местного самоуправления, запись о получении которых имеется в финансовых документах, представляемых вкладчиками (акционерами), или в документах, поступивших в Фонд из судов, следственных органов, органов прокуратуры, ликвидационных комиссий, от конкурсных управляющих и др.

1С: Комплексная автоматизация

Выпущена версия 1.1.58 конфигурации «Комплексная автоматизация» (ред. 1.1) для «1С:Предприятия 8». Новое в версии Зарплата и управление персоналом Прочие изменения По просьбам пользователей в справочнике «Должности» длина наименования увеличена до 150 символов.

Регламентированная отчетность Расширение номенклатуры форм регламентированной отчетности В состав форм регламентированной отчетности добавлены.

Статья 864

При несоответствии платежного поручения требованиям, указанным в пункте 1 настоящей статьи, банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а при их отсутствии — в разумный срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором между банком и плательщиком.

Сводное платежное поручение

Сводное платежное поручение

Похожие публикации

Сводное платежное поручение относят к документальному распоряжению от финансовой организации к РКЦ РФ – о списании денег со счета. Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 года № 2-П «О безналичных расчетах в РФ» регламентирует формы заполнения и предоставления сводных платежных поручений.

Сводное платежное поручение: общая информация

Для осуществления расчетов, каждая финансовая организации должна открыть в РКЦ корреспондирующий счет. С целью списания денег издаются документальные платежные поручения или электронные документы.

По результатам совершенных расчетов банк формирует документальное сводное платежное поручение на общую сумму средств, списываемых со счета.

Финансовое учреждение в обслуживающий РКЦ, где ранее был открыт корреспондирующий счет, предоставляет сводное поручение. Оно имеет специальную форму № 0401060 в количестве двух штук: для обеих сторон.

Оба экземпляра, подписанных должностными лицами, и заверенные печатью, передаются в РКЦ. Они совместно с описями и расчетными документами являются основаниями для совершения операции по корреспондирующему счету. Один экземпляр остается в РКЦ и помещается в дело операционного дня. Ему присваивается порядковый регистрационный номер.

Второй экземпляр возвращается финансовому учреждению с пометкой о принятии после проведения.

Такая платежка составляется индивидуально на каждый из разновидностей оплаты и категорий очередности и не принимается к исполнению, если нет сопутствующих бумаг: описи и расчетных документов.

Оплата осуществляется на основании платежки и приложенным к ней расчётным документам в определенной ими последовательности.

Содержание документа

Сводные платежные поручения составляются в специальной установленной форме №

0401060. В бланк платежки вписывается дополнительное слово «сводное».

В общей сложности сводное платежное поручение заполняется в порядке, установленном для стандартных платежек. Исключение составляют некоторые поля документа.

Образец сводного платежного поручения содержит заполненные поля:

  • «плательщик» — включает наименование и место нахождения организации;
  • «ИНН» — не заполняется ни для плательщика, ни для получателя;
  • «Счет» — корреспондирующий номер счёта;
  • «банк плательщика» — наименование и адрес обслуживающего банка;
  • «БИК» — БИК банка РФ;
  • «вид операции» — не пишется;
  • «сумма» — итоговый размер перечисления прописью;
  • «назначение платежа» — обозначается количество прилагаемой документации.

Организовывая систему документооборота, требуется стремиться, чтобы все хозяйственные однотипные операции оформлялись одним накопительным документом.

Предположим, все налоги в бюджет можно оформить в виде одного сводного платежного поручения.

Сводное платежное поручение составляется индивидуально по каждому из видов оплаты и группам очередности. Оплата осуществляется в порядке очередности, обозначенной в сопутствующей документации. Если каких — то из сопутствующих документов не хватает или платежка заполнена не верно, перечисление средств не производится.

Сводное платежное поручение на перечисление средств с бюджетного счета финансового органа

Тип документа: Разное

Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

Читайте так же:  Возврат госпошлины

Размер файла документа: 3,8 кб

Бланк документа

Скачать образец документа

Приложение N 7 к Временной инструкции о порядке учета расходов единого бюджета города Москвы на лицевых счетах распорядителей и получателей бюджетных средств, финансируемых финансовым органом

  • Разное: образцы (Полный перечень документов)
  • Поиск по фразе «Разное» по всему сайту
  • «Сводное платежное поручение на перечисление средств с бюджетного счета финансового органа».doc
  • Скачано документов

Занесено в базу

Внесены исправления в

  • Договоры
  • Все документы

У нас на сайте каждый может бесплатно скачать образец интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

Сегодня и навсегда — загрузите документ в удобном формате! Уникальная возможность скачать любой документ в DOC и PDF абсолютно бесплатно. Многие документы в таких форматах есть только у нас. После скачивания файла нажмите «Спасибо», это помогает нам формировать рейтинг всех документов в базе.

Назначение платежа в платежном поручении

Назначение платежа в платежном поручении

Похожие публикации

При заполнении документов, поручающих банку произвести платеж, зачастую возникает вопрос, что указывать в назначении платежа и чем может грозить неграмотное оформление этого реквизита отправителю. О том, как оптимально заполнить поле 24 в платежном поручении, пойдет речь в нашей статье.

Назначение платежа в платежном поручении: особенности

Положение Банка РФ от 19.06.2012 № 383-П «О правилах перевода средств» разъясняет, что платеж осуществляется банками по распоряжению клиентуры. Этот документ не предусматривает каких-либо жестких рамок, определяющих полный перечень сведений, необходимых к внесению в реквизит «назначение платежа», но установил предельное число символов, вмещающееся в это поле. Количество символов в платежном поручении «назначение платежа» не должно превышать 210 вместе с интервалами. Если информационный объем, который отправителю хочется донести до адресата, превышает установленный максимум, то клиенту придется обобщить сведения, уложившись в 210 символов.

В то же время приложением № 1 к вышеуказанному Положению оговаривается список сведений, необходимых к фиксации в 24-м поле платежного поручения. Это:

  • назначение платежа;
  • наименование товаров/ услуг;
  • номера и даты договоров, счетов, иных документов;
  • другая информация;
  • выделение НДС в суммах перевода.

Рассмотрим подробнее каждую позицию перечня.

Содержание реквизита «назначение платежа»

Итак, 24-е поле должно отражать сущность платежа, т. е. указывать для каких целей он производится – на выдачу заработной платы персоналу, сумм под отчет или на командировочные расходы, на покупку товаров или за выполненные услуги.

Основанием платежа служит номер и дата соглашения либо счета, оформляющего, например, поставку товара. Для каждой расчетной операции характерны разные документы. Так, оплата подрядных работ может обосновываться актом приемки выполненных работ с указанием даты и номера документа и т.п.

Указать наименование платежа в платежном поручении можно, перечисляя полный объем товаров/услуг, либо применить обобщенный вариант (например, приобретение оргтехники, офисной мебели, консультационные услуги, транспортировка товара, монтажные работы и т.п.).

Следует указать вид платежа. К примеру, предоплата, аванс за оказанные услуги или поставленный товар; окончательный расчет; доначисление к ранее перечисленным суммам и др.

К другим обязательным сведениям относится такая информация (если она оговорена соглашением или условиями), как, например, сроки расчета по договору, когда предусмотрены промежуточные даты платежей. При перечислении налоговых платежей также допустимо указание дополнительной детальной информации, идентифицирующей назначение платежа. Кроме того, при налоговых платежах следует указывать, за какой период перечисляются суммы налогов, поскольку в противном случае суммы могут быть засчитаны не в счет текущих платежей, а просроченной задолженности (при ее наличии).

В сумме платежа вычленяется размер НДС, например, «платеж на сумму 118000 руб., том числе НДС 18000 руб.». Если налог не предусмотрен, то делается отметка «без НДС».

Последствия нечеткого оформления сущности операции

Итак, разобравшись в том, что писать в графе «назначение платежа», следует учесть еще одно обстоятельство. Особое внимание в Положении уделяется обязанности клиента грамотно и четко излагать сущность проведения платежа. Имеющееся указание по оформлению 24-го поля в платежном поручении, предполагает, что в сферу функционирования банков входит проверка исполнения клиентурой требования. Это условие оговорено в п. 2.1 вышеуказанного Положения, где отмечается, что банки контролируют целостность предъявленных для оплаты распоряжений. При невыполнении подобного требования, банк вправе отказать клиенту в исполнении его распоряжения на перевод.

В исключительных случаях банк может принять платежное поручение без четкого изложения назначения платежа, но с условием замены документа в течение дня. Надо сказать, что банки редко поддаются уговорам клиентов, чаще приходится переделывать документ.

Примеры заполнения 24-го поля в платежках

Приведем примеры по заполнению 24-го поля в платежных поручениях по разным платежам.

Назначение платежа на хозяйственные нужды оформляется так: перечислено 50 000 руб. на хозяйственные нужды. Учитывая целевую направленность платежа, эти средства, попав в кассу предприятия, будут выданы под отчет ответственным лицам.

Поскольку деньги на хознужды обычно выдают под отчет материально-ответственным лицам, то в платежном поручении можно указать конкретное лицо, которому предназначается платеж для использования в производственных целях. Например, формулировка может быть такой: перечислено 50 000 руб. инженеру по снабжению Хохлову П.Т. под отчет.

Назначение платежа: возврат излишне перечисленных денежных средств

При получении средств, отправленных по ошибке, отправитель может написать письмо в адрес получателя с просьбой осуществить возврат, указав собственные реквизиты.

Организация-получатель или физлицо, выяснив ошибочность платежа, письменно уведомляет об этом банк. Уведомление должно быть отправлено в банк не позднее 10 дней с момента получения выписки с зачислением средств на счет. Следующим этапом будет оформление возврата.

Если у банка есть право безакцептного списания денег со счета, ошибочно поступившие средства он перечислит без специального распоряжения. При отсутствии такой возможности от получателя потребуется оформление платежного поручения. В поле «назначение платежа» должно быть указано: возврат ошибочно перечисленных денежных средств.

Читайте так же:  Условный номер земельного участка

Назначение платежа при ошибочном перечислении суммы по заключенному договору

Если ошибочный перевод осуществлялся по договору, то возврат производится на основании расторжения договора, для чего формируют соглашение о расторжении договора, а затем производится возврат. В назначении платежа указывают номер и дату соглашения о расторжении договора.

Платежное поручение

Платежные поручения являются самой распространенной формой осуществления безналичных расчетов.

Платежное поручение — это форма безналичных расчетов, при которой вкладчик счета (плательщик) дает распоряжение своему банку о переводе конкретной суммы на счет получателя денежных средств, открытый в этом банке или другом банке.

Банк при расчетах платежными поручениями принимает на себя обязательство по поручению плательщика благодаря средствам, которые находятся на его счетах, перевести указанную сумму денег на счет лица, которое указано плательщиком.

Платежное поручение исполняется банком в срок, установленный законодательством, либо в срок, предусмотренный договором банковского обслуживания.

[1]

Например, платежные поручения на перечисление денежных средств налогоплательщиком в бюджетную систему Российской Федерации исполняются банком в течение одного операционного дня.

При этом, банк может принять к исполнению платежное поручение только при наличии остатка денег на счете плательщика в нужном количестве, если в договоре с банком не прописано иных условий.

В каких случаях используется платежное поручение

Платежное поручение оформляют, чтобы осуществить следующие операции по:

оплате сумм контрагентам за отгруженную продукцию, оказанные услуги и выполненные различные работы;

внесению предварительной оплаты товаров, работ, услуг;

оплате налогов и взносов в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, а также пеней и штрафов, начисленных проверяющими органами к оплате;

перечислению денежных средств в целях возврата или размещения кредитов (займов) или депозитов и уплаты процентов по ним;

перечислению периодических платежей в соответствии с условиями договора;

перечислению средств иным лицам на основе действующих контрактов или законодательных актов.

Виды платежных поручений

Платежные поручения могут быть срочными платежными поручениями или досрочными платежными поручениями.

Срочные платежные поручения применяются в следующих случаях:

осуществление авансового платежа, то есть платеж производится до отгрузки товара, выполнения работ, оказания услуг;

осуществление платежа после отгрузки товара, выполнения работ, оказания услуг;

осуществление частичных платежей при сделках на большие суммы.

Платежное поручение можно оплатить частично или полностью при отсутствии необходимых денежных средств на счете плательщика. В этом случае на платежном документе делается соответствующая отметка банка.

Формы платежного поручения

Платежные поручения могут быть оформлены в бумажном виде или в электронном виде с использованием системы «Клиент-Банк».

Для электронных платежных поручений, передаваемых по каналам связи, каждый банк самостоятельно определяет порядок оформления, приема и защиты.

В системах электронных платежей поручения оформляются лишь в электронном виде и не выводятся на бумажные носители.

Срок действия платежного поручения

Платежное поручение действительно для предъявления в банковское учреждение на протяжении 10 дней, не учитывая дату ее составления.

Указанный срок (десять дней) является сроком, в течение которого расчетный документ должен быть предъявлен в банк, а не сроком его исполнения.

Расчеты с использованием платежных поручений

Схема расчетов платежными поручениями в бумажном виде, заключается в следующем:

Сначала покупатель — плательщик денежных средств предоставляет в свой банк платежное поручение в четырех (или пяти) экземплярах и получает от банка четвертый экземпляр в качестве расписки банка;

Далее банк покупателя на основании первого экземпляра платежного поручения снимает денежные средства со счета покупателя;

После этого банк, обслуживающий покупателя, направляет в банк продавца два экземпляра платежного поручения и денежные средства в размере, указанном в платежном поручении;

Затем банк продавца, получив второй экземпляр платежного поручения, зачисляет денежные средства на счет продавца — получателя денежных средств;

В заключение, после проведения расчетных операций банки покупателя и продавца выдают своим клиентам выписки с расчетных счетов, подтверждающие перечисление денежных средств покупателем — плательщиком денежных средств и получение денежных средств продавцом — получателем денежных средств.

Порядок заполнения платежного поручения

Платежное поручение отправитель формирует самостоятельно.

Образец и форма документа утверждается законодательством.

Платежное поручение является бланком строгой отчетности.

В обязательном порядке следует указать следующие данные платежного поручения:

код по ОКУД, наименование документа;

номер платежки, дата составления в формате ДД.ММ.ГГГГ;

вид осуществляемого платежа;

плательщика и получателя перечисляемых денег и их реквизиты: счета, ИНН, КПП;

банки обеих сторон, их местонахождение, корсчета и субсчета, БИК;

назначение платежа с выделением отдельно суммы НДС (если получатель денег по законодательству не признается плательщиком НДС, то указывается формулировка «не облагается НДС»);

сумма осуществляемого перевода (цифрами и прописью);

очередь исполнения платежа согласно действующим нормативным актам;

вид операции (по правилам осуществления учета в кредитном учреждении на территории Российской Федерации);

все обязательные подписи уполномоченных сотрудников со стороны плательщика и печать (в установленных законом случаях).

При оформлении платежного поручения нельзя допускать исправления и ошибки при заполнении реквизитов.

Банк не принимает к исполнению платежные поручения, не соответствующие требованиям, предусмотренным законом.

Видео (кликните для воспроизведения).

Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.

Источники


  1. Майлис, Н. П. Моя профессия — судебный эксперт / Н.П. Майлис. — М.: Щит-М, 2014. — 168 c.

  2. Миронов, Иван Борисович Суд присяжных. Стратегия и тактика судебных войн / Миронов Иван Борисович. — М.: Книжный мир, 2015. — 216 c.

  3. Общая теория государства и права. Учебник. В 3 томах. Том 3. — М.: Зерцало-М, 2002. — 528 c.
  4. Грот, Н.Я. О нравственной ответственности и юридической вменяемости / Н.Я. Грот. — Москва: ИЛ, 2017. — 144 c.
  5. Головистикова, А.; Дмитриев, Ю. Проблемы теории государства и права. Учебник; М.: Эксмо, 2012. — 832 c.
Составление сводных платежных поручений
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here